Налоговый вычет при покупке жилья FAQ

[Юнона 1]

woody, здравствуйте. У вас непростая ситуация.

Получается, вычет за 2007 год получен неправомерно, т.к. право собственности на недвижимость возникло только в 2008 году. Удивительно, что вы получили такой вычет.

Чтобы выяснить ситуацию (а вы попадаете под вычет в 2 млн рублей по нормативным документам), необходимо идти в налоговую инспекцию, где вы получили налоговый вычет, поднимать бумаги и смотреть, на каком основании был предоставлен вычет и правомерен ли он был. Также обсудить пути получения оставшегося вычета. В такой ситуации нужно много терпения и нервов, чтобы отстоять свои права.

[luceros 2]

Юнона, надеюсь муж завтра все-таки доберется до налоговой, ток теперь ситуация у нас еще интереснее, если акт датировано сентябрем 09 года, соответственно вычеты он может получить в соответствии с суммой выплаченного налога с сентября по декабрь. в июне он уволился, соответственно в 2011 году можно рассчитывать на выплаты только с января по июнь верно? короче, итак эти 2 миллиона попадающие под вычета, считай всего половина затраченной суммы, так и по ним вычет судя по всему не получишь...четсно говоря завидую людям, у которых хвататает нервов довести дело до конца, у нас наверено в итоге, получится три копейки с вычета остальное останется невостребованным, точно так же как и пропал можно сказать вычет за лечение и протезирование зубов, н ехватил терпения все бумажки собирать ...

[luceros 2]

подали декларацию полостью за весь 09 год, несмотря на то что акт осенью подписан

[Юнона 1]

luceros, все верно. И налог возвратят за весь 09 год. В налоговом кодексе нет разбивки по месяцам. А вычет вы сможете получать до тех пор, пока не выберете всю сумму, когда ваш муж устроится на работу, вы сможете подавать документы каждый год и получать вычет. Налоговый кодекс не устанавливает ограничений по времени в этом вопросе.

Моя мама получает вычет уже 6 лет и все никак не получит весь. А нервов надо много, у нас бюрократия.

[luceros 2]

Юнона, нам оказалось проще чем думали, муж встретил знакомого, декларацию быстро заполнили и обещали посодействовать в ускорении, конечно мы надеялись за 3 года получить, но и 50 тысяч хоть что-то, жаль,ч то нельзя получать вычет на обоих супругов )))

[Дебет 0]

Юнона, здравствуйте.

ситуация такая.

мужчина брал кредит на рабочем месте для участия в долевом строительстве многоквартирного дома в 2006 году, в 2010 году он получает право собственности на квартиру. на работе все это время у него снимают 35% налога,тк кредит под маленькие проценты был взят.как теперь прекратить сбор 35%?как мы поняли,надо предоставить св-во на право собственности на работу,а в налоговую,что по этому поводу предоставлять?ведь с этих 35% он не сможет вернуть вычет при покупке жилья,те его возврат,как я понимаю,будет только 13% подоходнего?должен ли работодатель прекратить снимать 35%,тк кредит был целевой на приобретения жилья,жилье куплено,документы представлены или же нет?

возможно,вопрос задан сумбурно,тк я сама толком не вникала)жду ответа.

 

 

[Юнона 1]

tiarell, Здравствуйте.

 

Письмо Минфина РФ от 21 апреля 2010 г. N 03-04-05/7-216

Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел обращение по вопросу налогообложения налогом на доходы физических лиц доходов в виде материальной выгоды, полученной от экономии на процентах за пользование заемными (кредитными) средствами, израсходованными на приобретение жилья, и в соответствии со ст. 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) разъясняет следующее.

 

В соответствии с пп. 1 п. 1 ст. 212 Кодекса доходом налогоплательщика, полученным в виде материальной выгоды, является материальная выгода, полученная от экономии на процентах за пользование налогоплательщиком заемными (кредитными) средствами, полученными от организаций или индивидуальных предпринимателей, за исключением, в частности, материальной выгоды, полученной от экономии на процентах за пользование заемными (кредитными) средствами, предоставленными на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них.

 

 

Абзацем 5 пп. 1 п. 1 ст. 212 Кодекса определено, что вышеуказанная материальная выгода освобождается от налогообложения при условии наличия у налогоплательщика права на получение имущественного налогового вычета, установленного пп. 2 п. 1 ст. 220 Кодекса, подтвержденного налоговым органом в порядке, предусмотренном п. 3 ст. 220 Кодекса.

 

С учетом изложенного материальная выгода, полученная с 1 января 2008 г. от экономии на процентах за пользование заемными (кредитными) средствами, израсходованными на приобретение жилья, освобождается от налогообложения при условии представления налогоплательщиком подтверждения права на имущественный налоговый вычет независимо от начала его использования.

 

Нужно оформлять налоговый вычет на квартиру и сдавать документы в налоговую инспекцию, подтверждать свое право на имущественный вычет. И на место работы, скорее всего, тоже нужно будет принести подтверждение права на имущественный вычет.

Да, налоговый вычет будет в размере 13 % , с материальной выгоды не будет возврата.

Задавайте еще вопросы.

 

 

на работе все это время у него снимают 35% налога,тк кредит под маленькие проценты был взят.

 

Работодатель имеет право удерживать налог по ставке 35% только с разницы процентных ставок - ставка рефинансирования ЦБ РФ 7,75% минус процентная ставка по кредиту. Заработная плата должна облагаться по ставке 13% в любом случае, если этот налогоплательщик является резидентом РФ, то есть проводит с стане более 182 дней в календарном году. Нужно разобраться с правильностью удержаний.

[Дебет 0]

огромное спасибо за ответ,попробую сначала разобраться,что у него снимают прежде,чем разбираться в правильности.еще раз спасибо.

[Юнона 1]

tiarell, нужно обязательно разобраться с удержаниями. Возьмите справку по форме 2 НДФЛ, там будет видно какие доходы какими ставками облагаются.

[luceros 2]

ура, нам оказывается еще 18 числа вычет перечислили ))))

[Юнона 1]

luceros, поздравляю! :)

[bt 0]

Юнона, здравствуйте, у нас не простая ситуация. Моего отца заставили принудительно продать акции, налог с этого дохода не платили. Сейчас покупаем квартиру оформляем на отца и на зятя. Мой отец не работающий пенсионер,

возможно вернуть налог на покупку жилья , налогом который нужно заплатьть с дохода? И берут ли налог с принудительной продажи акций?

[Юнона 1]

bt, здравствуйте.

 

После продажи акций по истечению налогового периода необходимо будет уплатить подоходный налог по ставке 13 %, если он не был удержан сразу при совершении сделки купли-продажи. Подоходный налог берут с дохода, который вы получили от продажи акций, не важно была продажа принудительной или добровольной, доход есть и будет налог. Кстати, а есть ли доказательства того, что продажа акций была принудительной? Ведь если сделка состоялась, значит обе стороны сделки были согласны на ее совершение, в противном случае сделку можно оспорить или признать ничтожной (тут уже царит гражданское законодательство) Еще нужно выяснить когда эти акции были проданы, не прошло ли с момента продажи трех лет и не были ли эти акции проданы до 1 января 2007 года?

Если ваш отец неработающий пенсионер, то воспользоваться налоговым вычетом при покупке квартиры со своей доли он не сможет, а вот вернуть уплаченный подоходный налог после продажи акций можно попробовать. Налоговый кодекс не исключает такую возможность, в этом частном случае нужно получить консультацию в налоговой инспекции по месту регистрации вашего отца (им можно позвонить, они обязаны проконсультировать по телефону).

[Географ 0]

Юнона, здравствуйте, подскажите у нас нет акта приема-передачи, но есть расписка продавца что деньги от нас получены в полном размере, будет ли это являться актом? если да, то надо ли там дописывать, нам что квартира получена и претензий к продавцу нет? Спасиб

[Юнона 1]

Географ, здравствуйте.

Акт приема передачи квартиры должен быть отдельным документом, оформленным по примерно однотипному образцу. Есть примерная форма этого Акта, одна сторона передает, другая принимает недвижимость в надлежащем состоянии и без претензий тем же числом, что и договор купли продажи, в акте дается ссылка на договор.

Есть примерная форма этого Акта, одна сторона передает, другая принимает недвижимость в надлежащем состоянии и без претензий тем же числом, что и договор купли продажи, в акте дается ссылка на договор. Обе стороны подписывают акт.

На тот случай, если вам потребуется и расписка, и акт, лучше иметь эти два документа отдельно.

[Asha 0]

Юнона, Лена, я к тебе за консультацией опять :) если я в прошлом году вычет получила, но не в полном объеме, в этом году надо повторно все подавать, процедура точно такая же? Т.е. опять все копии документов относить? Или все проще, ведь выплату уже делали, документы проверяли.

[Юнона 1]

Asha, все нужно делать как в прошлый раз: заполнять декларацию, прикладывать комплект копий документов, никаких льгот для продолжающих получать вычет нет, к сожалению. И каждый год как в первый раз.

[Asha 0]

Юнона, вот ведь :) а я так надеялась. Спасибо за быстрый ответ!

[woody 0]

Юнона, у меня еще один вопросик. Получаю имущественный налоговый вычет уже 3 года. На данный момент полностью вычетом не воспользовалась. Сейчас сижу в декрете. В 2010 году дохода не было. Нужно ли сдавать пустую декларацию за 2010 год? Или как мне потом возобновить получение возврата НДФЛ?

[Юнона 1]

woody, сейчас во время нахождения в декрете нулевую декларацию сдавать не нужно. А потом когда выйдете на работу и соберетесь дополучить причитающееся - соберете пакет документов и заполните декларацию, как уже делали раньше, и сдадите в налоговую инспекцию.

[woody 0]

woody, сейчас во время нахождения в декрете нулевую декларацию сдавать не нужно. А потом когда выйдете на работу и соберетесь дополучить причитающееся - соберете пакет документов и заполните декларацию, как уже делали раньше, и сдадите в налоговую инспекцию.

Т.е. в период когда нет дохода и сдавать ничего не надо, а когда начну получать доход, сдавать как обычно? Без дополнительных заморочек?

[Юнона 1]

woody, да, все именно так!

[vika1980 0]

Мы за последние 3 года только один раз получили НВ хотя муж каждый год подает документы,они говорят,что денег нет или что он неправильно написал заявление,хотя ,если неправильно было заполнено почему они его приняли!? Говорят,что посылали письмо на почту о неправильном заполнении,но письма не было,мы проверяли .Что нам делать?

[Юнона 1]

vika1980, бывает так, что письма из налоговой инспекции не доходят до получателей, потому что теперь они присылают все свои письма обычной почтой, а не заказными письмами под роспись. Они отправили вам письмо и через 6 рабочих дней письмо официально считается полученным адресатом независимо от того, получил адресат его или нет. Вам нужно разбираться с ними.

Если заявление было заполнено неверно, этот факт является основанием для отказа в вычете, но ничто не сможет вам помешать заполнить заявление еще раз и сдать документы снова. Для подачи документов на предоставление имущественного налогового вычета нет ограничений по времени, вы можете сдать их в любом месяце. При подаче документов в окно попросите налогового инспектора записать ваш контактный телефон и объясните, что их письма до вас не доходят, как правило, они идут навстречу налогоплательщикам и звонят когда решение по вычету уже принято.

По закону решение о предоставлении налогового вычета принимается в течение месяца, если вы не получили от налоговиков ответа через месяц после сдачи документов, то смело можно приходить и разбираться в чем дело. К сожалению, для разбирательств требуется время и нервы. Есть и другой вариант - сходить на прием к начальнику отдела по работе с налогоплательщиками вашей налоговой инспекции, изложить ему конкретно все претензии и обсудить пути решения проблемы. Думаю, это тоже поможет.

Да, и отказать в вычете под предлогом "денег нет" налоговая инспекция точно не имеет права, вам нужно обязательно разобраться.

[МарусяКлимова 0]

В 2007 году купила квартиру в ипотеку. Узнала, что могут вернуть 13%. Я индивидуальный предприниматель. ПлачУ 6% по упрощенной системе налогообложения. Могу ли я вернуть 13% и как это сделать?

[Юнона 1]

МарусяКлимова, индивидуальные предприниматели не уплачивают подоходный налог в бюджет, а платят другие налоги, поэтому возврат подоходного налога при покупке недвижимости невозможен. Если, конечно, вы не числитесь на другом месте работы и с вас там удерживают подоходный налог.

[svetlanka 0]

Юнона, подскажите, пожалуйста. Я несколько лет получаю налоговый вычет на приобретённое имущество(частный дом). В следующем году планирую переехать в Москву. дом буду продавать. Буду ли я и дальше получать вычет, и что я должна буду для этого сделать?

[Юнона 1]

svetlanka, получать имущественный налоговый вычет вы сможете в налоговой инспекции по месту постоянной регистрации. если вы уезжаете жить в Москву, а прописаны будете в Волгограде, то подавать декларацию на вычет будет нужно в Волгограде. Если прописка будет московская, то тогда документы на вычет можно подавать в Москве.

Факт продажи дома никак не повлияет на факт получения имущественного вычета, вы вправе получить вычет полностью даже если дом уже продан.

[Asha 0]

Юнона, Лена, я еще попристаю :) налоговая должна в течении месяца рассмотреть заявление на предоставление вычета? А мне оба раза говорили 3 месяца. Если мне в окошке сказали, через 3 месяца, я могу набраться наглости (вернее, имею право ) побеспокоить их вопросом через месяц. Хочется до НГ получить :)

[Юнона 1]

Asha, по НК налоговая инспекция обязана рассматривать заявление и перечислить деньги в течение месяца. Но они сейчас ссылаются на загруженность, задержки перечисления средств и тыпы. Конечно можно побеспокоить их через месяц по телефону или лично, ссылаясь на статью 78 НК о возврате излишне уплаченного налога.

Может, уже будет все готово, а может и нет.

[Ингеборга 0]

Asha, по НК налоговая инспекция обязана рассматривать заявление и перечислить деньги в течение месяца. Но они сейчас ссылаются на загруженность, задержки перечисления средств и тыпы. Конечно можно побеспокоить их через месяц по телефону или лично, ссылаясь на статью 78 НК о возврате излишне уплаченного налога.

Может, уже будет все готово, а может и нет.

Подскажите пожалуйста: мы продали квартиру 2х ком. где 50% было на несовершеннолетнего, а 50% на мою маму(попали под налог), купили 3хкомнатную, когда будем оформлять налоговый вычет за 3-ку налог за 2-ку пойдет взаимозачетом?И как будет считаться налог за 50% несовершеннолетнего? А 3-ка оформлена на меня, могу ли я через суд оформить вычет на мужа, я где то читала что пара судилась с налоговой и добились своего?

[Юнона 1]

V interesnom poloschenii, здравствуйте!

 

Если вами была продана квартира, находящаяся в собственности менее трех лет, то необходимо уплатить налог на доходы физических лиц по ставке 13% со стоимости квартиры, превышающей 1 млн рублей. Взаимозачетом этот налог с налоговым вычетом никак не пойдет. Нужно сначала уплатить налог, а потом оформить налоговый вычет при покупке нового жилья.

Налог с доли, принадлежащей несовершеннолетнему ребенку, придется уплачивать родителям-законным представителям ребенка.

 

Новая квартира оформлена на вас, значит вам и придется собирать документы и подавать заявление на получение налогового вычета. В настоящий момент в налоговом законодательстве нет норм, позволяющих мужу получить налоговый вычет за жену - собственницу купленной недвижимости. Возможно, кто-то выиграл судебное дело по этому вопросу, но в нашей стране этот факт не означает, что так можно делать всем. Каждое конкретное дело будет рассматриваться судом заново.

 

[woody 0]

Добрый день! Помогите пожалуйста разобраться в таком вопросе. Я приобрела квартиру. Договор купли-продажи квартиры датирован 25 декабря 2007 года, а свидетельство на право собственности 10 января 2008 года. Имущественный налоговый вычет за 2007 года (из расчета 1000000 (один миллион) рублей) получила в ИФНС в июне 2008 года, но в ред. Федерального закона от 26.11.2008 № 224-ФЗ, сказано, что общий размер имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим законом не может превышать 2000000 (два миллиона) рублей и распространяется на правоотношения, возникшие с 1 января 2008 года. Основанием для получения имущественного налогового вычета, в соответствии с подпунктом 2 пункта 1 стати 220 НК РФ является документ подтверждающий право собственности. В моем случае я попадаю под данный закон. Но на каком основании тогда ИФНС мне вернула НДФЛ за 2007 год? (Повторюсь ведь свидетельство на право собственности 10 января 2008 года). Как мне получить имущественный вычет из расчета 2000000 (два миллиона) рублей?

Елена, благодаря вашей консультации, я добилась писменного положительного ответа от ИФНС :ura_2: .

[diana.lalaeva 0]

Здравствуйте! Разъясните, пожалуйста, по поводу следующей ситуации. Квартира в собственности менее 3-х лет (1 год и 2 месяца), налоговый вычет за нее получен не полностью. Если квартиру продать сейчас (до истечения срока 3-х лет), то имею ли я право и дальше получать за нее налоговые вычеты или нет? И должна ли я уплатить налог государству, если продам жилье, которое в собственности менее 3-х лет? Большое спасибо.

[Юнона 1]

diana.lalaeva, здравствуйте.

После продажи квартиры вы будете вправе дополучить имущественный налоговый вычет полностью. При продаже недвижимости, находящейся в собственности менее трех лет, вы будете обязаны уплатить подоходный налог по ставке 13% со стоимости квартиры, превышающей 1 млн. рублей.

[Дебет 0]

Нужно оформлять налоговый вычет на квартиру и сдавать документы в налоговую инспекцию, подтверждать свое право на имущественный вычет. И на место работы, скорее всего, тоже нужно будет принести подтверждение права на имущественный вычет.

 

поясните,пож-та,что значит предоставление подтверждения права на имущественный вычет на работу?

это документ из налоговой?

нужны ли какие-то дополнительные документы для этого или же это весь пакет для обычного вычета,чтобы получить этот документ?

если право на собственность получено только в 2010 году,будет ли пересчет с 2008 года?или же только с момента получения права собственности?

С учетом изложенного материальная выгода, полученная с 1 января 2008 г. от экономии на процентах за пользование заемными (кредитными) средствами, израсходованными на приобретение жилья, освобождается от налогообложения при условии представления налогоплательщиком подтверждения права на имущественный налоговый вычет независимо от начала его использования.

 

 

[Юнона 1]

tiarell, вы об этой ситуации?

 

мужчина брал кредит на рабочем месте для участия в долевом строительстве многоквартирного дома в 2006 году, в 2010 году он получает право собственности на квартиру. на работе все это время у него снимают 35% налога,тк кредит под маленькие проценты был взят.как теперь прекратить сбор 35%?как мы поняли,надо предоставить св-во на право собственности на работу,а в налоговую,что по этому поводу предоставлять?ведь с этих 35% он не сможет вернуть вычет при покупке жилья,те его возврат,как я понимаю,будет только 13% подоходнего?должен ли работодатель прекратить снимать 35%,тк кредит был целевой на приобретения жилья,жилье куплено,документы представлены или же нет?

возможно,вопрос задан сумбурно,тк я сама толком не вникала)жду ответа.

 

поясните,пож-та,что значит предоставление подтверждения права на имущественный вычет на работу?

это документ из налоговой?

 

Конкретной формы у этого документа нет.

Сейчас у вас уже есть свидетельство о праве собственности, правильно?

В 2011 году нужно будет собрать пакет документов и оформить имущественный налоговый вычет. Когда налоговая инспекция примет решение вычет вам предоставить, нужно будет каким то образом на месте работы это подтвердить. Т.К. НДФЛ удерживается работодателем, то вам ничего особенного в налоговую предоставлять не нужно для прекращения налогообложения по ставке 35% материальной выгоды. Это должен сделать работодатель. Лучше всего будет осведомиться в бухгалтерии на месте работы какой именно им нужен документ (возможно, копии нескольких правоустановительных документов или копия декларации).

если право на собственность получено только в 2010 году,будет ли пересчет с 2008 года?или же только с момента получения права собственности?

 

Я более детально изучу этот вопрос, скорее всего, пересчета не будет.

[Географ 0]

нам перечислили вычет за квартиру, хотя долг по налогам весит!

[Юнона 1]

Географ, по каким налогам у вас долг висит ?

[Географ 0]

пеня за транспортный, и налог на недвижемость