Налоговый вычет при покупке жилья FAQ

[Юнона 1]

раиса, ТУТ в теме есть ссылка на программу, сейчас предпринята попытка автоматизировать и упростить процедуру заполнения и сдачи декларации.

юна, вы можете либо принять решение чтоб с вас не удерживали НДФЛ на работе, либо получить ранее уплаченный налог не более чем за три прошедших года, сделать и то, и другое не получится, насколько мне известно. Если вы не получите весь вычет полностью, вернув налог за три прошлых года, то вы далее можете каждый год подавать документы на вычет и возвращать уплаченный налог, пока вычет станет полностью не использован.

[Рикка 0]

Юнона, Лена, у меня вот такие к Вам вопросы.

ситуация в следующем: мы купили квартиру с использованием ипотеки в общую совместную (НЕ ДОЛЕВУЮ) с мужем собственность. Первоначальный капитал - были наличные деньги (т.е. не после продажи чего-то). Я сейчас нахожусь в декретном отпуске, т.е. в принципе не собираюсь пользоваться налоговым вычетом. Вопрос: муж может взять налоговый вычет только на половину стоимости квартиры? Какой документ в моем случае будет подтверждать факт оплаты стоимости квартиры - договор купли-продажи? кредитный договор? расписка продавца в получении наличных денег (без учета кредитных средств)+кредитный договор? или нужна какая-то другая расписка (в которой указывается полная стоимость квартиры?).

В какой срок мне выгоднее подать документы на вычет в налоговую, чтобы как можно быстрее получить деньги? или вычет в любом случае будет только после наступления нового календарного года?

Спасибо

[Юнона 1]

Рикка, здравствуйте!

 

 

В соответствии с абз. 8 пп. 2 п. 1 ст. 220 НК «при приобретении имущества в общую долевую либо общую совместную собственность размер имущественного налогового вычета распределяется между совладельцами в соответствии с их долей (долями) собственности либо с их письменным заявлением (в случае приобретения жилого дома, квартиры, комнаты в общую совместную собственность)».

Вы с мужем писали такие заявления? Если нет, то вы можете написать заявление, например, в котором наделите мужа правом получить имущественный вычет со всей квартиры (форму заявления нужно будет уточнить у вашей налоговой инспекции). Тогда муж сможет получить весь вычет сам.

Факт оплаты стоимости квартиры подтверждает договор купли продажи (в нем должна быть указана полная цена квартиры - собственные средства +кредитные) или Акт приема-передачи недвижимого имущества, в которых, как правило, есть фраза вроде "Деньги получены полностью, стороны претензий не имеют" и стоят подписи сторон. Вам обязательно нужен Акт приема-передачи, подписанный обеими сторонами. ТУТ подробно о необходимых документах, как правило, расписки о получении денежных средств налоговая не требует. В вашем случае добавляется еще заявление о разделении вами с мужем долей в праве собственности на квартиру.

 

В вашем случае, если вы находитесь в декрете уже 3 года и не получали официальную зарплату, с которой не удерживался НДФЛ, будет невозможно получить имущественный вычет в настоящий момент. Вы получаете в качестве имущественного вычета ранее удержанный с ваших доходов налог (не более чем за три прошедших года и за каждый последующий до момента полного получения вычета), а если налог не удерживался, то и возвращать нечего. Вы сможете получать вычет только после выхода на работу, когда с вашей зарплаты будет удерживаться налог.

А вот ваш муж, при условии что с его зарплаты удерживается НДФЛ и он не является индивидуальным предпринимателем, может подавать декларацию и необходимые документы в налоговую по истечению того налогового периода (года), в котором была приобретена квартира. То есть вычет в любом случае будет вам предоставлен после наступления нового календарного года.

[mimika 0]

Вы с мужем писали такие заявления? Если нет, то вы можете написать заявление, например, в котором наделите мужа правом получить имущественный вычет со всей квартиры (форму заявления нужно будет уточнить у вашей налоговой инспекции). Тогда муж сможет получить весь вычет сам.

 

Юнона, уточните, пожалуйста, так муж может получить всю сумму за нас двоих? я тоже в декрете и облагаемых налогом доходов не имею. А если в сделке участвуют несовершеннолетние дети? (трое). квартира будет куплена с учетом средств материнского капитала, поэтому собственников будет пятеро.

еще вопрос вычет с 2 млн, т.е. 240 тыс будут делиться между собственниками или сначала стоимость квартиры делится на собственников и каждому положен вычет с его доли?

спасибо.

Изменено 10 июня 2011 пользователем mimika

[Юнона 1]

mimika, ваш муж может получить всю сумму вычета только если квартира куплена

 

в общую совместную (НЕ ДОЛЕВУЮ) собственность

Только в этой ситуации.

 

еще вопрос вычет с 2 млн, т.е. 240 тыс будут делиться между собственниками или сначала стоимость квартиры делится на собственников и каждому положен вычет с его доли?

При покупке квартиры вы будете указывать или уже указали количесвто собственников и их доли. Налоговый вычет каждый получает со своей доли.

Вычет в 260 тысяч рублей будет распределяться в зависимости от количества собственников на квартиру пропорционально долям собственности и каждому положен вычет с его доли, вы правы. Но из общей стоимости квартиры вам нужно вычесть сумму материнского капитала, с которой налоговый вычет не положен, а остаток умножить на 13%, тогда получится сумма налогового имущественного вычета, распределяемая пропорционально долям в праве собственности.

[mimika 0]

Спасибо, Елена! Скажите, а муж может получить налоговые вычеты, которые полагаются детям, ведь он тоже их законный представитель?

[Юнона 1]

mimika, да, ваш муж может получить имущественный вычет с долей ваших несовершеннолетних детей, являясь их законным предствителем.

[Цири 0]

Бодрого дня!

По российским законам, при покупке квартиры закон не разделяет деньги супругов, эти деньги считаются совместно нажитыми. Это значит, что если квартира оформлена только на одного из супругов, а покупалась она в браке, то и квартира является совместно нажитым имуществом независимо от того, кто из супругов записан в собственники, а отсюда получателем налогового вычета может быть любой из супругов, либо оба супруга. Т.е. налоговые вычеты получают оба супруга. Так ли это?

[Юнона 1]

Цири, по налоговому кодексу получить имущественный налоговый вычет при покупке недвижимости может собственник, то есть лицо, на которое оформлено право собственности на квартиру. Квартира, приобретенная в браке, может быть оформлена в долевую либо в совместную собственность, тогда вычет могут получить оба супруга (в пределах доли каждого либо по договоренности). А если право собственности оформлено на одного супруга, то и имущественный вычет получить может только один супруг - собственник.

Тут немного разные понятия о совместно нажитом имуществе в гражданском праве и праве собственности на недвижимость для целей налогового законодательства.

 

 

 

[Notka 0]

Юнона, подскажите пожалуйста, 10 марта 2011 года я подала декларацию на возмещение НДФЛ за покупку квартиры. прошло уже больше 3-х месяцев, но из налоговой до сих пор нет письма. какие мои действия? куда пойти, позвонить, ак вообще узнать что с моей декларацией. спасибо

 

еще заыбла добавить, что у меня нет отметки на декларации что они приняли 9 ятогда второй экземпляр забыла сделать и не охото было второй раз ехать)

Изменено 8 июля 2011 пользователем Notka

[Географ 0]

Notka, идите сами и подавайте заявление с реквизитами, нам дзерж налоговая на неделю другую с письмом опаздывала

[Юнона 1]

Notka, здравствуйте! Вам нужно взять реквизиты счета для возврата налога и пойти в налоговую инспекцию, в справочном окне узнать номер кабинета, в котором заявления на перечисление принимают, туда обычно людей приглашают с 9 до 16 (по крайней мере в Краснооктябрьской так было). Там вы уточните все ли ок и можно ли писать заявление и напишите сразу. Иногда бывает, они не успевают рассылку писем делать, а иногда письма теряются. По прошествии 3х месяцев они уже точно должны обработать вашу декларацию

[Notka 0]

огромное спасибо

[zaza 4]

Всю темку прочитат не осилила, простите если повторюсь

Вот вопрос

 

Мама- пенсионерка. продает квартиру(за 2мл) и за тем покупает за большую сумму(за3)

налог с дохода, как я понимаю, должен составить 130 тыс, а налоговый вычет 260 - так? или я слишком хорошо думаю о нашем гос-ве???

и каким образом она должна уплатить\получить деньги , ведь она пенсионерка??? и возможно ли подать декларацию на "взаимопогашение", т.к. фактически прибыли то нет.

 

 

[Юнона 1]

zaza, здравствуйте!

Необходимо уточнить, продаваемая квартира находится в собственности мамы более трех лет? Если да, то при продаже налог платить не нужно, налоговый кодекс освобождает такую недвижимость от налога. После продажи квартиры независимо от того, нужно ли платить налог, мама должна подать декларацию в свою налоговую инспекцию после истечения года продажи, то есть в следующем году до 1 апреля.

 

По поводу вычета: теоретически налоговый вычет при покупке недвижимости составляет максимум 260 тыс. руб, вы правильно рассчитали. НО если ваша мама сейчас находится на пенсии, т.е. не работает официально и с ее зарплаты не удерживается подоходный налог, то и получить имущественный налоговый вычет она не сможет. Имущественный налоговый вычет по своей сути - это возврат ранее удержанного с налогоплательщика налога (за последние 3 года до покупки недвижимости), а если налог не уплачивался, то и возвращать нечего.

Взаимопогашение налоговых платежей и вычетов в этом случае не практикуется. Чтобы получить налоговый имущественный вычет нужно чтоб все налоги были уплачены, в противном случае налоговая просто его не перечислит.

[E&C 0]

Здравствуйте! У меня вопрос, может ли человек, купивший квартиру в феврале 2011 года сейчас подать заявление в ИМНС о том, чтобы с него не удерживали подоходный налог на работе? Или необходимо ждать окончания года? Спасибо.

[zaza 4]

Юнона, квартира в собственности менее 3х лет.

 

Тогда получается что при продаже квартиры она должна будет заплать 130 тыс. а при покупке квартиры ей ничего не вернется????

[Юнона 1]

zaza, если квартира находится в собственности менее трех лет, то при ее продаже вам придется уплатить налог с суммы продажи за вычетом 1 млн рублей, то есть 130 тысяч. Статья 220, п.1, п.п.1 Налогового кодекса РФ.

И неработающий пенсионер не получит налогового имущественного вычета, к сожалению.

[Юнона 1]

E&C, здравствуйте!

Да, человек, купивший в 2011 году квартиру, может получить налоговый имущественный вычет у работодателя, не дожидаясь конца этого года. Нужно обратиться в налоговую инспекцию и получить официальное подтверждение права налогоплательщика на имущественный вычет, а затем в бухгалтерию по месту работы.

[Бастинда 0]

Имущественный налоговый вычет по своей сути - это возврат ранее удержанного с налогоплательщика налога (за последние 3 года до покупки недвижимости),

 

Юнона, верно ли я поняла, что если я куплю квартиру в ноябре 2011 года, то возврат я могу получить за 2009, 2010 и 2011 год? Спасибо. Если это так, то круто, а то ж мне в декрет и возвращать-то нечего будет ((

[Юнона 1]

MrsAlex, да, все верно. Возврат налога возможен за 3 предыдущих календарных года.

[Бастинда 0]

MrsAlex, да, все верно. Возврат налога возможен за 3 предыдущих календарных года.

 

Спасибо создателям этого форума, и, главное, тебе, Юнона, это ОЧЕНЬ хорошая новость!!!

[zaza 4]

Юнона, я к чему, что позвонив в налоговую мне объяснили след образом (эту инф-у и в инете нашла) что если в течении календарно года взхамен проданной квартиры покупается новая (и т.б. более дорогая по цене) то при подач деклорации это указывается. и получается прибыли то и нет? так же? (а то про пенсионеров везде оооч размыто пишут) и значит налога с прибыли не возьмут... Изменено 26 июля 2011 пользователем zaza

[E&C 0]

MrsAlex, да, все верно. Возврат налога возможен за 3 предыдущих календарных года.

Только что звонила в справочную налоговой службы и мне сказали, что если в этом году куплена квартира, то за предыдущие 3 года вы не можете вернуть подоходный налог.

[Юнона 1]

E&C, а в налоговом кодексе другое написано - статья 220 НК РФ. Я как то больше нормативным документам доверяю, чем сотрудникам ИФНС.

Если квартира куплена будет в 2011 году, то по итогам 2011 года, то есть в 2012 году налогоплательщик может получить вычет за предыдущие три года - за 2011, 2010 и 2009 год.

[Юнона 1]

Юнона, я к чему, что позвонив в налоговую мне объяснили след образом (эту инф-у и в инете нашла) что если в течении календарно года взхамен проданной квартиры покупается новая (и т.б. более дорогая по цене) то при подач деклорации это указывается. и получается прибыли то и нет? так же? (а то про пенсионеров везде оооч размыто пишут) и значит налога с прибыли не возьмут...

 

Тут вопрос про налог на доходы физических лиц (Глава 23 НК РФ). Дело не в прибыли. Продает физ лицо квартиру (менее трех лет в собственности) и получает доход, который является облагаемым налогом на доходы физических лиц. Нужно заплатить налог с этого дохода. А потом куда этот доход пойдет - неважно, важно, что этот доход получен физ лицом (про объект налогообложения - статья 209 Налогового кодекса РФ).

В декларации вы обязательно укажете покупку другой квартиры вместе с продажей квартиры. Но от этого полученный и облагаемый налогом доход никуда не денется.

[Strashka 0]

Юнона, надеюсь ругать меня не будешь за то что влезла. Приведу пример. Мы в 2010 продали одну и купили другую (большую) квартиру. Муж подал декларацию в положенный срок в соответствии с которой мы должны были вернуть 130 тыс и заплатить 180 тыс. В итоге из налоговой пришла кватанция по которой мы заплатили 50 тыс разницы.

[Юнона 1]

Strashka, ругать не буду )), у автора вопроса не будет возврата налога при покупке недвижимсоти, насколько я поняла.

[zaza 4]

Strashka, ругать не буду )), у автора вопроса не будет возврата налога при покупке недвижимсоти, насколько я поняла.

небудееееет. пенсионерка же.

 

 

АААА кому в наше стране верить........сегодня звонила. раскладывала все по полочкам, говорят что раз в течении одного календарного года куплена. то налог не будет.???? но уже нервно сижу на коробках, (хоть расписку с них бери что они потом налог в 130тыс не пришлют :cry: )

[zaza 4]

а еси маме резко сделаться рабочим человеком- это поможет. Я прочитала что если это все происходит в один календарн год то при подачи деклорации суммы просто взаимопогашаются........

[Юнона 1]

АААА кому в наше стране верить........сегодня звонила. раскладывала все по полочкам, говорят что раз в течении одного календарного года куплена. то налог не будет.???? но уже нервно сижу на коробках, (хоть расписку с них бери что они потом налог в 130тыс не пришлют

Что бы там они не говорили, налоговый кодекс толкует однозначно - с продажи квартиры менее 3х лет в собственности - налог платить.

 

а еси маме резко сделаться рабочим человеком- это поможет. Я прочитала что если это все происходит в один календарн год то при подачи деклорации суммы просто взаимопогашаются........

 

Если маме сделаться рабочим человеком, то получить налоговый вычет она сможет в той сумме, которая будет с нее удержана работодателем по ставке 13% с заработной платы. То есть небольшая часть налогового вычета.

 

Для меня, честно говоря, является загадкой факт "взаимозачета" подлежащего в уплате налога и налогового вычета. На практике с такими вещами не сталкивалась, а работала с ситуацией, когда за проданную квартиру налог уплачивался, а потом предоставлялся вычет.

[zaza 4]

Юнона, прости что так настойчиво мучаю, но еще вопросик...Если я 2009,2010 года просидела в дикрете и подам на возврат 13% в 2011 (или можно только в апреле в 2012), то мне перечислят сумму уплаченную 2008? И ее перечеслият в какой-то определенный месяц? И далее, налог будет сзыматься с з/п и в конце года возвращаться, или не будут взимать 13%

[Юнона 1]

zaza, за квартиру, купленную в 2011 году, вам в 2012 могут вернуть за три прошедших года - 2011, 2010, 2009. 2008 год не входит в три предыдущих года. Перечисление происходит после проверки всех поданных документов, примерно в мае-июне, если вы в марте подадите декларации. Далее можно выбрать - будут ли вам возвращать налог или не будут удерживать.

[МариПоль 0]

Читала, читала. запуталась: когда же подвать ны вычет???

 

Квартира куплена в июне 2011 года. Сумма 1980 из них 600 тыс. ипотека. Квартира в долевой собственности (по документам по 50 % у каждого). Муж ранее получал налоговый вычет по квартире. Я- никогда. Я

Вопрос: Я могу подать на вычет документы уже сейчас или только в 2012?

Я так понимаю, вычет я получу только с половины суммы (т.к муж ранее получал уже)

Могу ли я получать вычеты по ипотечным выплатам. Если да, то какие документы нужны для этого?

 

Спасибо!!!!

Изменено 28 июля 2011 пользователем МариПоль

[zaza 4]

А я могу получить вычет за квартиру купленную в 2002 году? или есть сроки на подачу НВычета?

 

и каким образом он возвращаеьтся: разово за 3 прошедших года или частями?

Изменено 29 июля 2011 пользователем zaza

[Юнона 1]

МариПоль, налоговая декларация подается по окончанию налогового периода (года) , в котором приобретена недвижимость, то есть если в 2011 году куплена и оформлена в собственность квартира, то подавать декларацию и заявление на налоговый вычет можно в 2012 году.

Вычет можете получить только вы и со своей доли квартиры - с 50% стоимости приобретения. При ипотеке можно будет получить вычет в размере 13% с суммы уплаченных процентов, для этого нужно будет сохранять все документы об оплате ипотечных платежей (чеки банка или банкомата), по итогам года в банке нужно будет взять справку о сумме уплаченных банку процентов, она прикладывается к заполненной декларации. Ну и конечно же кредитный договор.

 

[Юнона 1]

zaza, получить налоговый вычет за квартиру, купленную в 2002 году можно, но опять же, подавать документы на возврат налога можно не больше, чем за последние 3 прошедших года. Но с той квартиры вычет можно получить только 13% от 1 млн. рублей, по старому законодательству.

 

Если вы подадите декларации и заявления на вычет за три прошедших года, то вам вернут сумму удержанного с вас налога на доходы физических лиц за прошедшие три года. Если эта сумма удержанного с вас налога будет меньше, чем размер положенного вам вычета, тогда каждый следующий год вы будете подавать документы на налоговый имущественный вычет и вам будут возвращать сумму удержанного с вас налога до тех пор, пока вы не выберете таким образом весь вычет полностью.

[Географ 0]

Юнона, т.е еслия купила квртиру в 2009 году, пойду в августе подавать на вычет за 2008, 2009. А 2010 год я в декрете не буду, примут ли у меня декларации, писать может по другому заявление, на какие документы ссылаться надо, если будут оспаривать данный момент?

[Юнона 1]

Географ, декларации в налоговой инспекции у вас примут независимо от того, в декрете вы или нет. Заявление на получение вычета будет стандартное, насколько я понимаю. Другое дело, пока вы в декрете и не работаете вам и возвращать нечего, т.к. в "детских" пособий налог не удерживается.

[Географ 0]

Я в декрете с сент 2009 , а 2008 и 2009 работала, квартира куплена в 2009