Налоговый вычет на лечение

[lvenok 0]

Скажите, может ли быть предоставлен налоговый вычет на лечение на жену,которая находится в отпуске по уходу за ребенком?

[Юнона 1]

lvenok, согласно п.1 ст. 219 НК РФ, супруг может получить налоговый социальный вычет в сумме, уплаченной за лечение супруги, а также в размере стоимости медикаментов, назначенных лечащим врачом, приобретенных за счет собственных средств.

[lvenok 0]

а жене положен такой налоговый вычет?

[Юнона 1]

lvenok, и жене положен, но пока жена в декретном отпуске (то есть не работает и с ее зарплаты не удерживается НДФЛ) получить вычет нельзя.

[lvenok 0]

а если она потом выйдет работать то в течение 3лет положен вычет?

[Юнона 1]

lvenok, да, там три года. "Давнее" трех лет не получите.

[Маришка.ru 0]

Здравствуйте! Подскажите , какие документы нужны для предоставления налогового вычета за медицинские услуги (лечение в частной клинике, дорогостоящие анализы)? Какие документы предоставляются только оригиналы, какие копии? Нужно ли делать копии всех кассовых чеков? Чернила на чеках с течением времени сильно побледнели. Заранее спасибо!!! :kniksen:

[Юнона 1]

Маришка.ru, здравствуйте.

Копии с чеков желательно сделать, т.к. со временем чеки выцветают и различить что-либо проблематично.

 

Ст. 219 НК о вычете за услуги по лечению. Вычет производится с расходов на лечение, а также в размере стоимости медикаментов, приобретенных налогоплательщиком. Общая сумма расходов на лечение и медикаменты не должна превышать 120 тысяч рублей в налоговом периоде.

 

 

Для подачи заявления на получение вычета необходимы:

 

копии лицензий на осуществление медицинской деятельности (этот документ берут в мед. учреждении, копия лицензии должна быть заверена печатью мед учреждения);

документы, подтверждающие расходы налогоплательщика на лечение и приобретение медикаментов (договоры на оказание услуг, чеки, квитанции об оплате - в налоговую инспекцию сдаются копии этих документов).

заполненная надлежащим образом налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц;

справка с места работа по форме 2-НДФЛ - сдается оригинал;

копия паспорта.

[Диня 0]

Подскажите, пожалуйста, если я проходила обследование (делала компьютерную томографию и МРТ) за свой счет, мне должны возместить полную стоимость этих услуг или только какой-то процент? Расходы на сдачу платных анализов в Диалайне тоже можно возмещать?

[Юнона 1]

Диня, вы можете получить налоговый вычет за услуги по лечению. Этот вычет составит 13% от затраченной вами суммы. Если у вас сохранились договор с мед. учреждением и квитанции об оплате за лечение и обследование, то при условии, если мед учреждение имеет гос. аккредитацию, вы можете собрать пакет документов и подать в налоговую инспекцию декларацию и заявление на получение вычета после окончания налогового периода - года.

[Солнышкин 0]

Здравствуйте девочки.

Планирую по итогам 2012г получать налоговый вычет на лечение, т.к. в 2011 потратила достаточную сумму на лечение и обследование.

Почитала предыдущие посты, спасибо, немного прояснилось все, подскажите кто "в теме", еще такие вопросы

1. Буду собирать документы весь год, возможно из разных лечебных учреждений, подавать в налоговую потом "кучей"? Просто заявление писать и декларацию на общую сумму?

2. Планирую и за супруга тоже получить вычет, можно объеденить со своим? Или подавать два разных заявления и две декларации? И в договоре как должнро быть - пациент - он, а плательщик - я?

3. По поводу лекарств. Я правильно понимаю что по моей просьбе врач выписывает мне что-то типа рецепта для налоговой? И потом я к нему прилагаю товарные чеки из аптеки? У них какя-то форма есть? Я к тому что бланки у врачей есть? Кто сталкивался? Или поискать в интернете, распечатать, взять с собой....просто чтоб заполнили и печать шлепнули?

Ох.... <_<

[Викуся 0]

Сколько раз можно подавать на выплату 13% за лечение? Один раз в жизни или хоть каждый год?

если уходят большие денежки на лечение ребенка, за него можно получить?

Изменено 19 января 2012 пользователем Викуся

[Юнона 1]

Солнышкин, за супруга получить вычет можно и можно это все отразить в одной декларации вместе с вашим лечением, если плательщик вы, а пациент муж (в договоре должно быть указано, что плательщик - вы и платежные документы должны быть оформлены на ваше имя).

Вычет предоставляется только за "медицинские услуги", утвержденные Правительством РФ. Существует перечень лекарственных средств, со стоимости которых предоставляется налоговый вычет. Также у мед учреждений, в которых вы с супругом проходили лечение, нужно взять копии лицензий, дающих право на осуществление медицинской деятельности, эти копии прилагаются к декларации.

На счет лекарств и рецептов, думаю, нужны рецепты врача и платежные документы, подтверждающие приобретение лекарств.

 

Необходимые документы в вашем случае будут:

1. договор на медицинские услуги, если речь идет о препаратах, то потребуются рецепты.

2. документы, подтверждающие факт оплаты: квитанции, платежки, чеки с приходно-кассовыми ордерами.

3. лицензии медицинского учреждения (копии заверенные печатью медицинского учреждения).

 

[Юнона 1]

Викуся, можно получать этот вычет каждый год, если имеются существенные расходы на лечение, подтвержденные документально.

[Дебет 0]

а за платный мед осмотр водителя полагается возмещение налога?ткните где почитать перечень лечебных мероприятий за которые можно возместить? если это например обследование дорогостоящее то возможно получить вычет?

 

и лицензия мед учреждения обязательна при подаче документов?

Изменено 5 января 2014 пользователем Дебет

[AliFeya 0]

а за платный мед осмотр водителя полагается возмещение налога?ткните где почитать перечень лечебных мероприятий за которые можно возместить? если это например обследование дорогостоящее то возможно получить вычет?

 

и лицензия мед учреждения обязательна при подаче документов?

 

1. Социальный налоговый вычет на лечение предоставляется, если были оплачены медицинские услуги или приобретены лекарства, которые включены в специальные перечни, утвержденные постановлением Правительства РФ от 19 марта 2001 г. N 201.

2. Вычет на лечение возможен, если медицинские услуги предоставлены медицинскими учреждениями РФ, имеющими соответствующие лицензии на осуществление медицинской деятельности, независимо от того, кем были оказаны эти медицинские услуги – организацией или индивидуальным предпринимателем.

 

 

 

Воспользоваться социальным налоговым вычетом на лечение и вернуть себе часть расходов можно в следующих случаях:

 

Вы можете получить налоговый вычет при оплате лечебных услуг, если:

Вы оплатили услуги по собственному лечению или лечению ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет), предоставленные медицинскими учреждениями России;

оплаченные услуги входят в специальный перечень медицинских услуг, по которым предоставляется вычет (перечень услуг определен в Постановление Правительства РФ от 19.03.2001 N 201);

лечение проводилось в медицинском учреждении, имеющем лицензию на осуществление медицинской деятельности;

Вы можете получить налоговый вычет при оплате медикаментов, если:

Вы оплатили за счет собственных средств медикаменты для себя или ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет), назначенные лечащим врачом;

оплаченные медикаменты входят в специальный перечень медикаментов, по которым предоставляется вычет (этот перечень медикаментов определен в Постановление Правительства РФ от 19.03.2001 N 201);

Вы можете получить налоговый вычет при оплате добровольного медицинского страхования, если:

Вы заплатили страховые взносы по договору добровольного медицинского страхования или страхования ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет);

договор страхования предусматривает только оплату услуг по лечению;

страховая организация, с которой заключен договор добровольного страхования, имеет лицензию на ведение соответствующего вида деятельности;

 

 

Список документов для оформления вычета

 

Для того чтобы оформить налоговый вычет на лечение Вам понадобятся следующие документы и информация:

 

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (скачать ее Вы можете здесь). В ИФНС подается оригинал декларации.

Паспорт или документ его заменяющий. В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).

Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя. В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ.

Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.

Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая перечислит Вам деньги. В ИФНС подается оригинал заявления. Образец заявления Вы можете скачать здесь: Заявление на возврат налога за лечение.

 

При оформлении налогового вычета за лечебные услуги предоставляются:

 

Cправка об оплате медицинских услуг по форме, утвержденной Приказом Минздрава России N 289, МНС России N БГ-3-04/256 от 25.07.2001. Указанная справку Вы можете взять у медицинской организации, которая оказала Вам услугу. В ИФНС подается оригинал справки.

Примечание: при прохождении лечения в санаторно-курортном учреждении Вы можете получить аналогичную справку. В этой справке будет отражена стоимость лечения, включенная в путевку (за вычетом проживания, питания и т.п.) и сумма дополнительно оплаченных медицинских услуг.

Платежные документы, подтверждающие факт оплаты лечения (обычно это платежные поручения, квитанции или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.

Договор с медицинским учреждением об оказании медицинских услуг. В ИФНС подается заверенная копия договора.

Примечание: Если вы включаете в расходы на дорогостоящее лечение расходы на приобретение медицинского оборудования или материалов, которые купили за свой счет в связи с их отсутствием в медицинском учреждении, то они должны быть прямо прописаны в договоре с медицинской организацией.

Лицензия медицинского учреждения на осуществление медицинской деятельности. В ИФНС подается заверенная копия лицензии.

Примечание: если в договоре на лечение указаны реквизиты лицензии медицинского заведения, то предоставление лицензии не является обязательным.

 

При оформлении налогового вычета на покупку медикаментов предоставляются:

 

Рецепт по форме N 107-1/у со специальным штампом "Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика". Такой рецепт выдается Вашим лечащим врачом: либо сразу вместе с получением аналогичного бланка для аптеки, либо позже на основании записей в медицинской карте. В ИФНС подается оригинал рецепта.

Платежные документы, подтверждающие факт оплаты медикаментов (например, платежные поручения или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.

 

При оформлении налогового вычета на добровольное медицинское страхование предоставляются:

 

Договор со страховой компанией или полис. В ИФНС подается заверенная копия договора/полиса.

Платежные документы, подтверждающие факт оплаты страховых взносов (обычно это платежные поручения, квитанции или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.

Лицензия страховой организации на осуществление страховой деятельности. В ИФНС подается заверенная копия лицензии.

Примечание: если в договоре со страховой компанией указаны реквизиты лицензии, то отдельное предоставление лицензии не является обязательным.

 

При оформлении налогового вычета за детей дополнительно предоставляется:

 

копия свидетельства о рождении ребенка;

 

При оформлении налогового вычета за супруга дополнительно предоставляется:

 

копия свидетельства о браке;

 

При оформлении налогового вычета за родителей дополнительно предоставляется:

 

копия Вашего свидетельства о рождении;

 

Следует отметить, что во избежание задержек и отказов обращаться в налоговую службу следует с максимально полным пакетом документов.

 

 

Перечни все на что ссылались Постановление Правительства РФ от 19.03.2001 N 201 тут - http://base.consultant.ru/cons/cgi/online....ase=law;n=69326

Если добрый работодатель то, смотри с 2013 года

Раскрывающийся текст

3. Дополнен перечень лиц, оплата работодателем лечения

и медобслуживания которых не облагается НДФЛ

 

Согласно "п. 10 ст. 217" НК РФ оплата организацией (предпринимателем) лечения и медицинского обслуживания своих работников, их супругов, родителей и детей из средств, оставшихся после уплаты налога на прибыль, не облагается НДФЛ. С 1 января 2013 г. данное правило также действует в отношении сумм, перечисленных за лечение и медобслуживание бывших работников, которые уволились в связи с выходом на пенсию по старости или по инвалидности. Отметим, что ранее такое освобождение не было предусмотрено, поэтому, например, УФНС России по г. Москве давало следующее разъяснение: оплата медицинских услуг, оказанных физлицу, которое не является работником организации, должна облагаться НДФЛ в общеустановленном порядке ("Письмо" от 29.01.2007 N 28-11/07555).

Кроме того, с 1 января 2013 г. освобождение от НДФЛ применяется без ограничения при оплате работодателем лечения и медобслуживания усыновленных детей работников и их подопечных (в возрасте до 18 лет). Данное дополнение внесено также в "п. 10 ст. 217" НК РФ. Названные несовершеннолетние лица теперь указаны и в "п. 28 ст. 217" НК РФ, согласно которому оплата приобретенных для них медикаментов, назначенных лечащим врачом, не облагается НДФЛ только в пределах 4000 руб. за год.

 

 

[zaza 4]

лечили зубки детям. Плательщиком выступала то я , то муж. Теперь чтоб подать на возврат нам придется каждому заполнять декларацию или все же можно одному из нас подать?

[МергионаПейджер 0]

подскажите, пожалуйста. проходила лечение в частной клинике. договор оформлен на меня. сама нахожусь в отпуске по уходу за ребенком до 3х лет. т.е. я не смогу получить вычет, т.к. договор не на супруга,который работает?

[Лиока 0]

У меня похожий вопрос. Могу ли я расчитывать на налоговый вычет, если сделала операцию, находясь в отпуске по уходу за ребенком?